Qu’est-ce qu’une immobilisation financière ?
Une immobilisation financière est un placement financier détenu durablement par l’entreprise.
Contrairement aux immobilisations corporelles (machines, locaux, etc.) ou incorporelles (logiciels, brevets, etc.), il s’agit ici d’actifs purement financiers 💰
Elles ne sont pas amortissables mais leur valeur peut évoluer avec le temps :
si leur valeur diminue, il est possible de constater une provision pour dépréciation,
si leur valeur remonte, la provision peut être reprise.
Exemples d’immobilisations financières
Parts sociales d’une banque mutualiste (Crédit Agricole, Banque Populaire, etc.),
Obligations (titres de créance émis par une société ou un État),
Parts de fonds de placement ou de SICAV,
Tout autre placement détenu à long terme, sans volonté de contrôle sur l’émetteur.
💡 Ces placements ne donnent aucun pouvoir de décision dans l'entreprise qui les a émis.
Immobilisations financières ou titres de participation ?
Il est courant d’hésiter entre les deux notions.
👉 La différence clé :
Immobilisation financière = placement passif (vous investissez, mais vous n’influencez pas).
Titre de participation = investissement actif (vous détenez une part significative et vous pesez sur les décisions).
Par exemple
Par exemple
Vous achetez 500 € de parts sociales dans votre banque → Immobilisation financière ✅
Vous détenez 20% du capital d’une société partenaire → Titre de participation ✅
🔍 Pour plus de détails, consultez notre article dédié : Immobilisations financières ou titres de participation : quelle différence ?
Comment les gérer sur Indy ?
1️⃣ Catégorisez la transaction d'achat en Autre immobilisation financière,
2️⃣ Dans l’étape Vérifier le registre des immobilisations, cliquez sur +Ajouter.
Indy vous demande ensuite de sélectionner la bonne nature d'immoblisation.
Sélectionnez Immobilisation financière 👇
Indiquez ensuite le montant en TTC.
Si la valeur a baissé, vous pouvez ajouter une provision pour dépréciation.
Une fois enregistrée, l’immobilisation apparaît dans votre registre et sera automatiquement reprise dans vos déclarations fiscales 🎉
N'hésitez pas à revenir vers nous via le live-chat en bas à droite si cet article n'a pas répondu à toutes vos questions !
À très vite 👋