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Comment remplir la déclaration 2561 ?

Vous avez versé des dividendes et devez remplir la déclaration 2561 ? Découvrez comment la générer sur Indy et reporter les montants sur impots.gouv.

Mis à jour hier

Qu'est-ce que la déclaration 2561 ?

Lorsque vous vous versez des dividendes, vous devez remplir deux déclarations fiscales :

  • la déclaration 2777 : elle permet de déclarer et payer à l’administration fiscale les prélèvements effectués lors du versement de vos dividendes ;

  • la déclaration 2561, aussi appelée IFU : elle récapitule chaque année les dividendes versés, en indiquant à l’administration fiscale qui les a perçus et pour quel montant.

La déclaration 2561 permet ensuite à l’administration fiscale de préremplir ou contrôler les montants indiqués dans votre déclaration personnelle de revenus, aussi appelée 2042.

💡 La 2561 est une déclaration informative : elle n’entraîne pas de paiement supplémentaire.

Le paiement de l’impôt et des prélèvements liés aux dividendes se fait via la déclaration 2777.

⚠️ Elle reste néanmoins obligatoire dès lors que vous vous versez des dividendes.

✅ Bonne nouvelle : Indy édite automatiquement votre déclaration 2561. Il vous reste simplement à reporter les montants sur le site des impôts.

Quand déposer la 2561 ?

La déclaration 2561 est à transmettre en principe au plus tard le 15 février de l’année suivant le versement de vos dividendes, depuis votre espace professionnel sur impots.gouv.

👉 Elle est généralement disponible au remplissage à partir du mois de janvier.

Exemple

Vous clôturez votre exercice 2024 en mai 2025 et vous décidez de vous verser des dividendes.

👉 Ces dividendes sont versés en 2025.
Vous devrez donc déposer la déclaration 2561 correspondante à partir de janvier 2026, et en principe avant le 15 février 2026 📆

💡 Au moment où vous réalisez votre activité sur Indy, la déclaration 2561 n’est généralement pas encore disponible au remplissage sur impots.gouv.

Pensez donc à y revenir l’année suivante pour la déposer !

Comment générer et déposer la 2561 ?

1️⃣ Réalisez l’activité d’approbation des comptes sur Indy

À l’étape Affectation du résultat, vous indiquez le montant des dividendes bruts que vous souhaitez vous verser 💰

Ensuite, à l'étape Versement des dividendes et déclarations associées :

  • Indy édite votre déclaration 2777 ;

  • Indy édite également votre déclaration 2561 ;

  • Indy vous informe sur les échéances et les formalités à réaliser.

🔍 Pour en savoir plus, consultez notre article dédié à l'activité Approbation des comptes et rédaction du PV d'AG.

2️⃣ Retrouvez votre déclaration 2561 dans vos documents

Votre déclaration 2561 est disponible dans votre espace Indy 🎉

Pour la retrouver :

  1. rendez-vous dans l’onglet Documents ;

  2. ouvrez la rubrique Déclaration de dividendes ;

  3. téléchargez votre déclaration 2561.

3️⃣ Déposez votre déclaration sur impôts.gouv

Une fois votre déclaration 2561 téléchargée depuis Indy, rendez-vous sur votre espace professionnel impots.gouv.

👉 Le dépôt se fait depuis le service : Mes services > Déclarer > Tiers déclarants

Vous devrez ensuite reporter les montants indiqués sur la déclaration éditée par Indy ✍️

💡 La déclaration 2561 ne se dépose pas depuis le parcours classique de déclaration de TVA ou d’impôt sur les sociétés. Elle se dépose via le service Tiers déclarants.

Si ce service n’apparaît pas dans votre espace professionnel, vous devez d’abord y adhérer.

🔍 Pour en savoir plus, consultez notre article dédié à l’adhésion aux services en ligne des impôts.

4️⃣ Revenez valider l'étape sur Indy

Une fois votre déclaration déposée sur impots.gouv, revenez sur l'activité Approbation et dépôt des comptes sur Indy et cochez la case de validation ✅

Cela permet simplement d’indiquer sur Indy que la formalité a bien été réalisée.

Comprendre le remplissage de la 2561

Bonne nouvelle : Indy édite votre déclaration 2561 avec les montants à reporter 🎉

👉 Cette section vous aide à comprendre les principales cases que vous pouvez retrouver sur votre déclaration.

Désignation du payeur et informations générales

Cette section concerne votre entreprise, c’est-à-dire la société qui verse les dividendes 👇

💡 Quelques précisions utiles :

  • Code bénéficiaire (AB) : sélectionnez B - Bénéficiaire
    Cela signifie que le bénéficiaire des revenus les a encaissés pour son propre compte.

  • Nature du compte ou du contrat (AH) : sélectionnez 3 - Autres

  • Type de compte (BR) : sélectionnez 6 - Autres

Désignation du bénéficiaire

Cette section concerne la personne ou l’entreprise qui perçoit les dividendes 👇

Si vous vous versez des dividendes en tant qu’associé personne physique, cette section reprend vos informations personnelles 🤓

Si les dividendes sont versés à une société associée, elle reprend les informations de cette société.

Montant brut des dividendes

Cette section indique le montant total des dividendes bruts versés 👇

Selon la situation :

  • si les dividendes sont versés à un associé personne physique, le montant est indiqué en case 2DC, ou zone AY ;

  • si les dividendes sont versés à un associé personne morale, le montant est indiqué en zone AZ.

💡 Pour un associé personne physique, les dividendes sont indiqués en case 2DC, car ils peuvent ouvrir droit à l’abattement de 40% si vous choisissez ensuite l’imposition au barème progressif sur votre déclaration personnelle de revenus.

⚠️ Même si vous conservez finalement l’imposition au prélèvement forfaitaire unique, aussi appelé PFU, c’est bien cette case qui doit être complétée.

Le choix entre PFU et barème progressif se fait ensuite dans votre déclaration personnelle 2042.

Prélèvements sociaux

Lors du versement de vos dividendes, des prélèvements sociaux peuvent être retenus à la source.

Indy reporte la part concernée en case 2BH, ou zone DQ 👇

💡 Pour les dividendes versés à compter du 1er janvier 2026, le taux des prélèvements sociaux est de 18,6%.

⚠️ Pour les dividendes versés avant cette date, le taux applicable est de 17,2%. Il faut donc toujours tenir compte de l’année de versement des dividendes.

Vous êtes gérant majoritaire de SARL ou d'EURL ?

Si vous êtes gérant majoritaire de SARL ou d’EURL, une partie de vos dividendes peut être soumise aux cotisations sociales plutôt qu’aux prélèvements sociaux.

👉 C'est le cas lorsque vos dividendes dépassent un certain seuil, appelé seuil de 10%. Ce seuil correspond à 10% de la somme de votre quote-part dans le capital social, dans les éventuelles primes d'émission et de la moyenne annuelle de votre compte courant d'associé sur l'exercice.

Dans ce cas, Indy sépare automatiquement les montants :

  • la part soumise aux prélèvements sociaux est indiquée en case 2BH, ou zone DQ ;

  • la part soumise aux cotisations sociales est indiquée en case 2CG, ou zone BS.

💡 Si vous optez ensuite pour le barème progressif sur votre déclaration personnelle, une partie de la CSG comprise dans les prélèvements sociaux peut être déduite de vos revenus imposables.

👉 C’est pour cette raison que les deux parts sont bien séparées sur la déclaration.

Crédit d'impôt / acompte d’impôt sur le revenu

Lors du versement de vos dividendes, un acompte d’impôt sur le revenu de 12,8% est également prélevé, sauf si vous avez bénéficié d’une dispense.

Indy reporte ce montant en case 2CK, ou zone AD 👇

👉 Ce montant pourra ensuite être repris sur votre déclaration personnelle de revenus.

💡 Si vous avez fourni une dispense de prélèvement forfaitaire obligatoire, cette case n’est pas renseignée.

Cette dispense concerne uniquement l’acompte d’impôt sur le revenu de 12,8%.
Elle ne dispense pas des prélèvements sociaux, lorsqu’ils sont dus.

Que faire si vous avez plusieurs associés ?

Si votre société verse des dividendes à plusieurs associés, la déclaration doit permettre d’identifier les montants perçus par chacun.

👉 La 2561 se raisonne donc associé par associé.

Exemple : si votre société verse des dividendes à deux associés, les montants doivent être répartis entre les deux bénéficiaires. Il ne faut pas déclarer uniquement un montant global au niveau de la société.

Indy édite la déclaration avec les informations à reporter pour chaque bénéficiaire concerné 💪

Que faire si l’associé est non-résident fiscal français ?

Si les dividendes sont versés à une personne qui n’est pas résidente fiscale française, les montants ne sont pas toujours à déclarer dans les mêmes cases.

Dans ce cas, la déclaration peut notamment faire apparaître :

  • la zone BN : montant brut des dividendes versés ;

  • la zone BP : montant de la retenue à la source pratiquée en France.

Le taux de retenue à la source peut dépendre :

  • du pays de résidence fiscale du bénéficiaire ;

  • de sa situation ;

  • de l’éventuelle convention fiscale applicable entre la France et ce pays.

👉 En cas de doute sur le taux applicable ou sur la situation fiscale du bénéficiaire, nous vous conseillons de contacter votre service des impôts ou un professionnel fiscal.

À quoi sert le feuillet 2561 ter ?

Le feuillet 2561 ter est un justificatif destiné au bénéficiaire des dividendes.

Il reprend les informations utiles pour compléter ou vérifier sa déclaration personnelle de revenus.

Vous n’avez pas besoin de le joindre à votre déclaration de revenus.

👉 Conservez-le simplement en cas de demande de l’administration fiscale.

N'hésitez pas à revenir vers nous via le live-chat en bas à droite si cet article n'a pas répondu à toutes vos questions !

À très vite 👋

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