Définition
Commençons d'abord par une présentation rapide !
Les placements financiers détenus peuvent se classer dans trois grandes familles :
Les titres de participation
Il s'agit d'un placement financier long terme, avec influence dans l'entreprise émettrice. En détenant un titre de participation. vous pouvez peser sur les décisions ou la gestion.
Les autres titres immobilisés
Il s'agit également d'un placement financier long terme, mais cette fois sans influence dans l'entreprise émettrice ou sans volonté de contrôle.
Les valeurs mobilières de placement
Il s'agit d'un placement financier court terme, où l'objectif est de générer une plus-value rapide après avoir placé la trésorerie.
ℹ️ Pour savoir à quelle famille appartient le placement financier que vous venez de réaliser, vous pouvez vous poser les deux questions suivantes :
Quel est l’objectif d’achat ?
S'il est court terme ou dans une optique de générer une plus-value rapide pour améliorer votre trésorerie, alors vous venez d'acquérir une valeur mobilière de placement.
Si l'objectif est long terme, posez-vous la question suivante 👇
Quelle est l’influence sur l’entreprise liée à ce placement ?
Si vous allez avoir une influence dans les décisions prises ou dans la gestion de l'entreprise émettrice, alors il s'agit d'un titre de participation.
Si vous n'allez pas avoir d'influence, alors il s'agit d'un autre titre immobilisé.
💡 Dès lors que vous détenez une valeur mobilière de placement, il sera alors nécessaire de l'indiquer sur Indy dans l'étape de clôture des Placements financiers.
Comment les ajouter sur Indy ?
La bonne comptabilisation de l'achat de vos valeurs mobilières de placement va se faire en plusieurs étapes !
Alimenter son compte-espèce
La première étape est d'alimenter votre compte-espèce en faisant un virement du compte bancaire professionnel vers le compte-espèce.
Ce virement doit être catégorisé en Placement financier (colonne Fonctionnement).
Vous pouvez maintenant acheter des placements court terme avec l'argent disponible sur votre compte-espèce 🙂
Ces placements seront ensuite visible sur votre compte-titre.
Enregistrer le placement sur Indy
La deuxième étape sera d'enregistrer le placement financier acquis sur Indy.
Pour cela, rendez-vous dans votre Clôture comptable et fiscale, puis dans l'étape de clôture des Placements financiers. Cliquez sur +Ajouter un placement 👇
Qualifier le placement financier
Vous allez maintenant devoir passer un funnel de qualification de l'actif financier. Cela permettra de nous assurer qu'il s'agit bien d'un actif court terme et donc d'une valeur mobilière de placement 🤓
Pour cela, sélectionnez d'abord le type de placement acheté (actions, obligations, ETF, OPCVM, cryptomonnaie).
Puis répondez à la première question de qualification comme vu plus haut : Avec quel objectif avez-vous acheté ce placement ? 👇
S'il s'agit d'un placement court terme, où l'objectif est de générer une plus-value rapide après avoir placé la trésorerie, vous allez pouvoir continuer dans l'étape !
Sinon, il s'agit plutôt d'un titre de participation ou d'un autre titre immobilisé, et il faudra alors plutôt le comptabiliser dans l'étape de clôture Compléter le registre d'immobilisations.
📎 Pour en savoir plus, n'hésitez pas à consulter cet article de notre centre d'aide.
Renseigner le détail du placement
Dès lors que la qualification est faite, nous avons besoin de connaitre les informations du placement 👇
Soit :
Le nom du placement,
La date d'achat,
La quantité de titres achetés,
Le prix unitaire d'achat moyen,
Le montant des frais d'achat éventuels.
🔍 Vous pouvez normalement retrouver toutes ces informations directement auprès de votre banque (ou application bancaire), courtier, gestionnaire de patrimoine ou sur votre compte-titre.
Votre placement financier est maintenant enregistré sur Indy !
La prochaine étape sera de nous indiquer tous les autres mouvements qui peuvent être fait sur ce même placement au cours de l'exercice, ou d'ajouter un nouveau placement acquis 🙂
Enregistrer tous les mouvements fait sur ce placement au cours de l'exercice
Une fois l'actif financier détenu, vous pouvez tout de même au cours d'un exercice :
Acheter de nouveaux titres sur ce même placement,
Céder des titres,
Ou percevoir des gains liés à ce placement (dividendes, intérêts).
💡 Tous ces mouvements (ou opérations) doivent être renseignés sur Indy.
Pour cela, cliquez sur +Ajouter une opération en face du placement 👇
Et indiquez sur ce même placement, soit : un achat supplémentaire de titres, une cession de titres, ou un gain perçu.
Vous avez acheté de nouveaux titres sur ce placement
Vous avez acheté de nouveaux titres sur ce placement
Après avoir cliqué sur +Ajouter une opération, sélectionnez Achat de titres 👇
Indy vous demande alors :
La date d'achat de ces nouveaux titres achetés,
La quantité,
Le prix unitaire de vente moyen,
Les frais d'achat éventuel.
💡 Il faut bien reporter les informations présentes sur l'ordre d'achat au moment de l'achat.
Si vous avez plusieurs prix différents sur un même ordre d'achat ou acheté à plusieurs dates différentes, vous pouvez cliquer sur +Ajouter un achat et renseigner plusieurs lignes au lieu d'une seule 👇
Vous avez cédé des titres sur ce placement
Vous avez cédé des titres sur ce placement
Après avoir cliqué sur +Ajouter une opération, sélectionnez Cession de titres 👇
Indy vous demande alors :
La date de cession de ces titres,
La quantité,
Le prix unitaire de vente moyen,
Les frais d'achat éventuel.
💡 Il faut bien reporter les informations présentes sur l'ordre de vente au moment de la vente.
Si vous avez plusieurs prix différents sur un même ordre de vente ou vendu à plusieurs dates différentes, vous pouvez cliquer sur +Ajouter une cession et renseigner plusieurs lignes au lieu d'une seule 👇
💡 Indy calculera ensuite automatiquement la moins-value/plus-value en comparant le prix d’achat avec le prix de vente. La méthode de calcul qui sera utilisée sera la méthode PEPS.
Vous avez perçu un gain financier (dividendes, intérêts)
Vous avez perçu un gain financier (dividendes, intérêts)
Après avoir cliqué sur +Ajouter une opération, sélectionnez Revenus (dividendes / intérêts) 👇
Indy vous demande alors :
Le montant des gains perçus,
La date de versement.
S'il y a eu plusieurs versements à des dates différentes, vous pouvez cliquez sur +Ajouter un versement.
💡 Les gains perçus sont alors reversés sur le compte-espèce.
Si jamais vous décidez de reverser ensuite ces gains sur votre compte bancaire professionnel, il faudra catégoriser la transaction correspondante en Revenus de placement (colonne Revenus).
Ajouter un nouveau placement
Si vous avez investi dans de nouveaux placements financiers, qui ne sont pas listés dans l'étape de clôture, il faudra alors plutôt cliquer sur +Ajouter un placement en haut de l'étape de clôture 👇
Indy vous demandera de nouveau :
De qualifier votre actif financier,
D'enregistrer l'actif financier,
D'indiquer tous les mouvements faits sur ce nouvel actif tout au long de l'exercice (achat, cession, gain).
À la clôture : réévaluer le placement
💡 Dès l'ouverture de l'ensemble des étapes de clôture, un bouton +Réévaluer va apparaitre à côté de chaque placement financier.
Tout comme les autres immobilisations financières, il est nécessaire de réévaluer ces placements à la clôture afin de comptabiliser une dépréciation en cas de perte de la valeur.
Cliquez alors sur +Réévaluer 👇
Et complétez les champs de la modale qui s'ouvre 👇
Indy a notamment besoin de connaitre :
Le prix unitaire en date de clôture, à la fermeture du marché,
Si vous avez reçu des intérêts courus (uniquement pour les obligations ou certains placements rémunérés),
Si vous avez bien pensé à enregistrer tous les mouvements faits au cours de l'exercice sur ce placement financier (achat, cession, gain).
À la clôture : calculer le solde théorique final du compte-espèce
💡 Dès l'ouverture de l'ensemble des étapes de clôture, Indy va vous demander de renseigner le solde final théorique du compte-espèce.
Tout au long de l'exercice, plusieurs mouvements ont pu impacter votre compte-espèce : vous l'avez alimenté, vous avez acheté des titres, vous avez perçu des gains (cession de titres, dividendes, intérêts...etc).
Tous ces mouvements ont forcément eu un impact sur le solde de votre compte-espèces 🙂
👉 Il est donc nécessaire de faire un contrôle de cohérence au moment de la clôture, entre le montant final théorique calculé par Indy et le montant visible sur votre compte-espèce 👇
Pour cela, Indy vous demande le solde final du compte-espèce en fin d'exercice.
ℹ️ Ces informations sont disponible auprès de votre banque (ou application bancaire), courtier, gestionnaire de patrimoine.
⚠️ Attention : si vous avez plusieurs comptes-espèces, il s'agit de l'addition de tous les comptes-espèces.
Concernant le solde initial, il sera pré-rempli par Indy :
Soit vous avez déjà clôturé avec Indy ou vous avez réalisé une initialisation de bilan : nous connaissons donc déjà le solde initial,
Soit c'est le premier exercice où vous achetez des placements financiers : le solde initial en début d'exercice est donc de 0 €.
Que faire en cas d'écart ?
Si le montant renseigné ne correspond pas au calcul théorique fait par Indy, vous trouverez un message d'erreur 👇
Il sera alors nécessaire de creuser et trouver la source de cet écart !
Plusieurs possibilités :
Il y a des erreurs de catégorisation sur les transactions entre votre compte bancaire professionnel et votre compte-espèce,
Vous avez oublié d'enregistrer un ou des mouvements sur un placement financier (achat supplémentaire de titres, cession de titres, gains perçus),
Vous avez oublié d'ajouter un nouveau placement financier acquis.
Si vous n'arrivez pas à résoudre l'écart en autonomie, n'hésitez pas à nous contacter sur le live-chat !
N'hésitez pas également à revenir vers nous via le live-chat en bas à droite si cet article n'a pas répondu à toutes vos questions !
À très vite 👋