Définition
Commençons d'abord par une présentation rapide !
Les placements financiers détenus peuvent se classer dans trois grandes familles :
Les titres de participation
Il s'agit d'un placement financier long terme, avec influence dans l'entreprise émettrice. En détenant un titre de participation. vous pouvez peser sur les décisions ou la gestion.
Les autres titres immobilisés
Il s'agit également d'un placement financier long terme, mais cette fois sans influence dans l'entreprise émettrice ou sans volonté de contrôle.
Les valeurs mobilières de placement
Il s'agit d'un placement financier court terme, où l'objectif est de générer une plus-value rapide après avoir placé la trésorerie.
ℹ️ Pour savoir à quelle famille appartient le placement financier que vous venez de réaliser, vous pouvez vous poser les deux questions suivantes :
Quel est l’objectif d’achat ?
S'il est court terme ou dans une optique de générer une plus-value rapide pour améliorer votre trésorerie, alors vous venez d'acquérir une valeur mobilière de placement.
Si l'objectif est long terme, posez-vous la question suivante 👇
Quelle est l’influence sur l’entreprise liée à ce placement ?
Si vous allez avoir une influence dans les décisions prises ou dans la gestion de l'entreprise émettrice, alors il s'agit d'un titre de participation.
Si vous n'allez pas avoir d'influence, alors il s'agit d'un autre titre immobilisé (aussi appelé autre immobilisation financière).
💡 Dès lors que vous détenez un autre titre immobilisé, il sera alors nécessaire de l'indiquer sur Indy dans l'étape de clôture des Placements financiers.
Comment les ajouter sur Indy ?
Catégoriser l'achat
Vous venez d'acheter un autre titre immobilisé auprès d'une entreprise, la première étape va être de catégoriser ces transactions dans votre onglet Transactions :
L'achat du titre est à catégoriser en Placements financiers (hors titre de participation) - colonne Fonctionnement,
Si vous avez des frais liés à l'achat, c'est à catégoriser également en Placements financiers (hors titre de participation) - colonne Fonctionnement.
ℹ️ Il n'est pas toujours obligatoire d'ouvrir un compte-espèce avant d'acquérir des autres titres immobilisés : vous pouvez directement acheter vos titres auprès de la société émettrice. Que vous ayez ouvert un compte-espèce, ou non : utilisez dans les deux cas la catégorie Placements financiers (hors titre de participation) - colonne Fonctionnement.
Enregistrer le placement sur Indy
La deuxième étape sera d'enregistrer le titre acquis sur Indy.
Pour cela, rendez-vous dans votre Clôture comptable et fiscale, puis dans l'étape de clôture des Placements financiers. Cliquez sur +Ajouter un placement 👇
Qualifier le placement financier
Vous allez maintenant devoir passer un funnel de qualification de l'actif financier. Cela permettra de nous assurer qu'il s'agit bien d'un actif long terme, sans influence sur l'entreprise émettrice, et donc d'un autre titre immobilisé 🤓
Pour cela, sélectionnez d'abord le type de placement acheté (actions, obligations, ETF, OPCVM, cryptomonnaie, autres titres).
Puis répondez à la première question de qualification comme vu plus haut : Avec quel objectif avez-vous acheté ce placement ?, et Exercez-vous une influence sur la société liée à ce placement ? 👇
Si votre placement est détenu durablement, et si vous n'exercez pas d'influence sur la société liée à ce placement, alors il s'agit bien d'un autre titre immobilisé 🙂
Renseigner le détail du placement
Dès lors que la qualification est faite, nous avons besoin de connaitre les informations du placement 👇
Soit :
Le nom du placement,
La date d'achat,
La quantité de titres achetés,
Le prix unitaire d'achat moyen,
Le montant des frais d'achat éventuels.
🔍 Vous pouvez normalement retrouver toutes ces informations directement auprès de l'entreprise émettrice, courtier, gestionnaire de patrimoine.
Votre placement financier est maintenant enregistré sur Indy !
La prochaine étape sera de nous indiquer tous les autres mouvements qui peuvent être fait sur ce même placement au cours de l'exercice, ou d'ajouter un nouveau placement acquis 🙂
Enregistrer tous les mouvements fait sur ce placement au cours de l'exercice
Une fois l'actif financier détenu, vous pouvez tout de même au cours d'un exercice :
Acheter de nouveaux titres sur ce même placement,
Céder des titres,
Ou percevoir des gains liés à ce placement.
💡 Tous ces mouvements (ou opérations) doivent être renseignés sur Indy.
Pour cela, cliquez sur +Ajouter une opération en face du placement 👇
Et indiquez sur ce même placement, soit : un achat supplémentaire de titres ou une cession de titres.
Vous avez acheté de nouveaux titres sur ce placement
Vous avez acheté de nouveaux titres sur ce placement
Après avoir cliqué sur +Ajouter une opération, sélectionnez Achat de titres 👇
Indy vous demande alors :
La date d'achat de ces nouveaux titres achetés,
La quantité,
Le prix unitaire de vente moyen (hors frais),
Les frais d'achat éventuels.
💡 Il faut bien reporter les informations présentes sur l'ordre d'achat au moment de l'achat.
Si vous avez plusieurs prix différents sur un même ordre d'achat ou acheté à plusieurs dates différentes, vous pouvez cliquer sur +Ajouter un achat et renseigner plusieurs lignes au lieu d'une seule 👇
Vous avez cédé des titres sur ce placement
Vous avez cédé des titres sur ce placement
Après avoir cliqué sur +Ajouter une opération, sélectionnez Cession de titres 👇
Indy vous demande alors :
La date de cession,
La quantité,
Le prix unitaire de vente moyen (hors frais),
Les frais de cession éventuels.
💡 Il faut bien reporter les informations présentes sur l'ordre de vente au moment de la vente.
Si vous avez plusieurs prix différents sur un même ordre de vente ou vendu à plusieurs dates différentes, vous pouvez cliquer sur +Ajouter une cession et renseigner plusieurs lignes au lieu d'une seule 👇
ℹ️ Indy calculera ensuite automatiquement la moins-value/plus-value en comparant le prix d’achat avec le prix de vente. La méthode de calcul qui sera utilisée sera la méthode PEPS.
Vous avez perçu un gain financier ?
Vous avez perçu un gain financier ?
⛔️ Il n'est pas encore possible de comptabiliser un gain financier dans la modale +Ajouter une opération.
Il faudra alors simplement catégoriser la transaction en Produits financiers (colonne Revenus), au moment du paiement sur le compte bancaire professionnel.
ℹ️ Si vous avez acquis votre autre titre immobilisé via un compte-espèce, il est possible que ce reversement n'apparaisse pas sur votre compte bancaire professionnel. Dans ce cas, contactez-nous via le live-chat !
Ajouter un nouveau placement
Si vous avez investi dans de nouveaux placements financiers, qui ne sont pas listés dans l'étape de clôture, il faudra alors plutôt cliquer sur +Ajouter un placement en haut de l'étape de clôture 👇
À la clôture : calculer le solde théorique final du compte-espèce
💡 Dès l'ouverture de l'ensemble des étapes de clôture, Indy va vous demander de renseigner le solde final théorique du compte-espèce.
Pour rappel, il y a normalement deux possibilités :
Soit vous avez acheté vos autres titres immobilisés via un compte-espèce,
Soit vous avez acheté vos autres titres immobilisés directement auprès de la société émettrice.
Dans les deux cas, Indy va vouloir vérifier la cohérence du compte-espèce ⚠️
1️⃣ Si vous avez acheté vos autres titres immobilisés directement auprès de la société émettrice
Dans ce cas là, la vérification du solde du compte-espèce va plutôt servir à vérifier que les transactions bancaires sont bien catégorisées et ajoutées dans le tableau 🙂
Normalement la transaction d'achat, et la transaction de vente le cas échéant, est visible directement sur le compte bancaire professionnel, et ces opérations ont été ajoutées via le bouton +Ajouter une opération : le solde devrait donc être de 0 ici 👇
Renseignez alors le montant de 0 € dans la case, et validez l'étape.
2️⃣ Si vous avez acheté vos autres titres immobilisés via un compte-espèce
Alors la vérification du solde final théorique du compte-espèce a tout son intérêt 🤓
Tout au long de l'exercice, plusieurs mouvements ont pu impacter votre compte-espèce : vous l'avez alimenté, vous avez acheté des titres, vous avez perçu des gains (cession de titres..etc).
Tous ces mouvements ont forcément eu un impact sur le solde de votre compte-espèces 🙂
👉 Il est donc nécessaire de faire un contrôle de cohérence au moment de la clôture, entre le montant final théorique calculé par Indy et le montant visible sur votre compte-espèce 👇
Pour cela, Indy vous demande le solde final du compte-espèce en fin d'exercice.
ℹ️ Ces informations sont disponible auprès de votre banque (ou application bancaire), courtier, gestionnaire de patrimoine.
⚠️ Attention : si vous avez plusieurs comptes-espèces, il s'agit de l'addition de tous les comptes-espèces.
Concernant le solde initial, il sera pré-rempli par Indy :
Soit vous avez déjà clôturé avec Indy ou vous avez réalisé une initialisation de bilan : nous connaissons donc déjà le solde initial,
Soit il s'agit du premier exercice où vous achetez des placements financiers : le solde initial en début d'exercice est donc de 0 €.
Que faire en cas d'écart ?
Si le montant renseigné ne correspond pas au calcul théorique fait par Indy, vous trouverez un message d'erreur 👇
Il sera alors nécessaire de creuser et trouver la source de cet écart !
Plusieurs possibilités :
Il y a des erreurs de catégorisation sur les transactions entre votre compte bancaire professionnel et votre compte-espèce,
Vous avez oublié d'enregistrer un ou des mouvements sur un placement financier (achat supplémentaire de titres, cession de titres),
Vous avez oublié d'ajouter un nouveau placement financier acquis.
Si vous n'arrivez pas à résoudre l'écart en autonomie, n'hésitez pas à nous contacter sur le live-chat !
À la clôture : réévaluer le placement
💡 Dès l'ouverture de l'ensemble des étapes de clôture, un bouton +Réévaluer va apparaitre à côté de chaque placement financier.
Tout comme les autres placements financiers, il est nécessaire de réévaluer ces placements à la clôture afin de comptabiliser une dépréciation en cas de perte de la valeur.
Cliquez alors sur +Réévaluer 👇
Et complétez les champs de la modale qui s'ouvre 👇
Indy a notamment besoin de connaitre :
Le prix unitaire du titre en date de clôture,
Si vous avez bien pensé à enregistrer tous les mouvements faits au cours de l'exercice sur ce placement financier (achat, cession, gain).
En résumé
Que vous ayez acheté vos autres titres immobilisés via un compte-espèce, ou en direct auprès de la société émettrice : catégorisez l'achat du titre (et les frais d'achats éventuels) en Placements financiers (hors titre de participation),
Vous devez ensuite ajouter les titres achetés dans l'étape de clôture des Placements financiers,
Chaque mouvements sur ces titres achetés devront être ajoutés dans l'étape de clôture des Placements financiers au cours de l'exercice (achat supplémentaire, cession de titre),
Si vous cédez vos titres, catégorisez cette transaction en Revenus sur placements financiers,
Si vous percevez un gain financier, catégorisez le gain perçu sur le compte bancaire professionnel en Produits financiers,
À la clôture de l'exercice, il sera nécessaire d'indiquer le solde final de votre compte-espèce,
À la clôture de l'exercice, il sera nécessaire de réévaluer les titres détenus.
N'hésitez pas également à revenir vers nous via le live-chat en bas à droite si cet article n'a pas répondu à toutes vos questions !
À très vite 👋