Qu'est-ce qu'une note de débours ?
En tant que professionnel et lorsque vous avancez les frais de votre client, vous êtes chargé de régler l’achat mais la facture est établie au nom de votre client final 🧾
Les débours sont ainsi des frais dépensés par une entreprise au nom de son client et remboursés ensuite par ce même client à l’entreprise.
ℹ️ Sur Indy, les débours (recettes et dépenses) sont à catégoriser en Débours pour vos clients.
Pour obtenir le remboursement des frais engagés pour votre client, vous devez formaliser la somme dépensée via une facture 🧩
💡 Les débours n'entrent pas dans le champ d'application de la TVA. Mais si votre fournisseur facture la TVA (française ou étrangère) et que le client au nom de qui vous réaliser l'achat est assujetti, c'est son numéro de TVA qui doit figurer sur la facture fournisseur, et non le vôtre, car la dépense est à son nom. Dans tous les cas, vous refacturez le montant TTC payé à 0 % de TVA sur votre propre facture 🤓
Comment intégrer une note de débours sur Indy ?
Actuellement, il n'est pas possible de créer une note de débours directement sur Indy.
Ainsi, voici la marche à suivre :
1️⃣ Établir la facture sur Indy du montant de la vente, sans prendre en compte le débours.
2️⃣ Ventiler la transaction reçue par votre client en montant de la vente / débours.
Par exemple
Par exemple
Si votre facture est de 1250€ dont 50€ de débours correspondant à des frais de greffe. Il vous faut ventiler la transaction comme suit :
1200€ en Encaissement facture
50€ en Débours pour vos clients
3️⃣ Associer la facture de vente à la transaction ventilée.
4️⃣ Réaliser la note de débours de votre côté, en dehors d'Indy et l’ajouter en justificatif de la transaction.
Prenons un exemple avec un avocat qui facture des honoraires et refacture à son client un frais postal payé pour lui.
👉 La facture se présente comme ci-dessus, avec uniquement une ligne Honoraires à 1 200 € HT (TVA 20 %)
La transaction reçue est à ventiler comme ci-dessous avec :
1200€ en Encaissement facture.
8,56€ (par exemple) en Débours pour vos clients.
Et la facture de 1200€ doit être associée à la transaction reçue en cliquant sur le bouton +Ajouter.
💡 Les débours sont des frais dépensés par votre entreprise au nom de votre client et remboursés ensuite par ce même client à l’entreprise.
Ils ne sont pas soumis à la TVA,
Ils sont remboursés à l'euro près par le client.
En cas de re-facturation de frais, vous ajouterez un item à votre facture, mais celui-ci sera soumis à une TVA de 20% 👍
💡 La re-facturation de frais consiste à engager des frais pour l'un de vos clients et à ensuite lui envoyer une facture pour demander le remboursement de ces frais.
La re-facturation est une recette soumise à la TVA (si vous êtes assujetti),
La dépense initiale est au nom de votre entreprise et non à celui de votre client,
Une marge est possible, le remboursement ne se fait pas obligatoirement à l'euro près.
N'hésitez pas à revenir vers nous via le live-chat en bas à droite si cet article n'a pas répondu à toutes vos questions 🤓
À très vite ! ✨