Les créances clients sont les ventes que vous avez réalisées pendant l'exercice fiscal qui sont en attente de paiement à la clôture.

Les créances clients doivent être listées en fin d'exercice afin de figurer dans votre compte de résultat et votre bilan ; elles sont ainsi reprises d'un exercice sur l'autre et Indy vous permet de faire cela facilement 🙂

Ainsi, au moment de la clôture, seules les factures avec le statut "En attente de paiement" apparaissent dans l'étape.

Plus précisément, toutes les factures qui n'étaient pas réglées au dernier jour de votre exercice seront alors présentes dans l'étape de clôture Recenser les créances clients.

💁 Une facture peut apparaître dans cette étape si elle a été réglée juste après la fin de votre exercice.

Exemple : mon exercice fiscal court du 1er janvier et 31 décembre N. J'ai édité une facture au 30 décembre N et mon client m'a réglé au 3 janvier N+1. Cette facture apparaîtra dans l'étape de clôture car elle n'était pas réglée au 31 décembre N.

Toutes ces factures sont ainsi automatiquement visibles dans l'étape sans que vous ayez besoin de les ajouter manuellement 👇

Par exemple et ci-dessus : j'ai édité sur Indy une facture pour mon client en date du 1er décembre 2023. Au 31 décembre 2023, je n'avais pas encore reçu le règlement de cette facture. Celle-ci apparaît comme une créance client dans l'étape de clôture ✅

S'il manque des créances clients à cette étape, il est impératif de les ajouter.

Pour cela, deux options :

1️⃣ Si vous avez édité ces factures hors Indy, rendez-vous dans l'onglet Facturation et importez les factures manquantes. La date de la facture doit être dans l’exercice en cours de clôture.

2️⃣ Si vous n'avez pas édité ces factures, rendez-vous dans l'onglet Facturation et créez les factures manquantes. Ces factures devront être ajoutées manuellement dans l'étape de clôture Recenser les prestations en cours.

Le statut d'une créance peut passer de "En attente" à "Douteuse" ou "Irrécouvrable".

Il est bon de savoir que le statut des factures d'acompte en attente de paiement ne peut pas être modifié. Ces factures sont également affichées dans l'étape comme ci-dessous 👇

On parle d'une créance douteuse dès lors que vous pensez ne pas recevoir le règlement de la part de votre client. Il faut quand même quelques indices ou preuves en cas de contrôle fiscal (relances restées sans réponse, documents juridiques montrant une procédure collective, un jugement de redressement, un litige en cours...etc).

Si c'est le cas, lors de la mise à jour du statut de la créance, cliquez sur Douteuse : risque d'impayé.

Notez ensuite le montant de la perte estimée en HT (cela peut être tout ou une partie du montant total de la facture).

La TVA relative à cette créance client restera en attente de paiement, puisqu'on a toujours espoir que la créance soit payée.

Le montant de cette perte sera ensuite déductible : Indy passera alors une OD du montant renseigné afin de comptabiliser une provision pour dépréciation.

Après avoir indiqué une créance client comme douteuse, vous avez la possibilité de l'indiquer comme irrécouvrable.

Une créance devient irrécouvrable lorsque vous êtes certain qu'elle ne sera jamais payée.

De nouveau, il vous faudra des justificatifs pour le prouver en cas de contrôle (jugement de liquidation judiciaire, PV d'huissier...etc).

Si c'est le cas, lors de la mise à jour du statut de la créance, cliquez sur Irrécouvrable : ne sera jamais payée.

À ce moment là, la créance sera définitivement supprimée de votre étape de clôture. La TVA en attente de paiement sera soldée, la provision pour dépréciation deviendra une perte définitive en contrepartie d'une reprise sur provision.

Indy affichera également les factures issues des exercices passés si elles n’ont pas encore été réglées.

Il sera nécessaire, comme pour les autres créances, de mettre à jour leur statut.

Pour cela, cliquez sur les trois petits point de la créance que vous souhaitez mettre à jour👇

Une fenêtre s'ouvre pour vous permettre de modifier le statut de la créance : en attente, douteuse ou irrécouvrable.

Tant que la créance client n'est pas payée ou n'est pas irrécouvrable, elle sera reportée automatiquement sur l'exercice suivant.

Pour toutes questions supplémentaires, n'hésitez pas à revenir vers nous via le live-chat en bas à droite 😉

À très vite !