L’étape de Répartition des revenus et charges vous permet de gérer les transactions ayant un solde au crédit alors que le compte comptable dédié est dédié à une charge de l'entreprise et devrait être au débit.
👉 Si une transaction ne respecte pas ces règles, une erreur s’affiche à l’étape de Répartition des revenus et charges.
Voici les cas d'incohérence les plus fréquemment rencontrés, ainsi que les catégories à appliquer aux transactions concernées.
💡 Pour modifier la catégorie d’une transaction, cliquez sur la catégorie actuelle dans l’onglet Transactions, puis sélectionnez la bonne catégorie.
Incohérence : charges de copropriété
Si la ligne Charges de copropriété présente une incohérence, c’est que vous avez plus de montants au crédit qu’au débit dans cette catégorie.
Cela peut être dû à des remboursements ou régularisations mal catégorisés.
Solution : recatégoriser les montants au crédit reçus de la copropriété en Indemnités d'assurance. Bien que le nom de cette catégorie n'a pas de lien avec les copropriété, cela permettra de la placer d'un compte de "revenus" générique qui débloquera l'incohérence.
Incohérence : frais d’administration et de gestion
Si la ligne Frais d’administration et de gestion est incohérente, c’est que vous avez plus de crédits que de débits dans l'une des catégories suivantes : Honoraires divers, Frais d’acte et de contentieux ou Abonnement logiciel.
Ce cas survient souvent lorsqu’un remboursement de frais est comptabilisé sur l’exercice suivant.
Solutions :
1️⃣ S'il s'agit d'un trop-perçu du notaire suite à l'achat d'un bien : la transaction est à recatégoriser en Achat d'un bien.
🔍 Les frais d’acquisition, hors frais bancaires, ne sont pas fiscalement déductibles. Ils doivent toujours être intégrés dans la catégorie Achat d’un bien.
2️⃣ S'il s'agit d'un remboursement d'honoraires non déductibles (exemple : suite à la création de votre LMNP), le remboursement est à recatégoriser en Frais divers.
3️⃣ S'il s'agit d'un remboursement d'une dépense qui a été fiscalement déduite par le passé, le montant sera à recatégoriser en Indemnité d'assurance.
Incohérence : taxe foncière
Une incohérence sur la ligne Taxe foncière signifie que vous avez plus de montants au crédit qu’au débit dans la catégorie Taxe foncière et taxes annexes.
Cela est généralement lié à un remboursement de taxe payé lors d’un exercice antérieur, mais reçu sur l’exercice actuel.
Solution : recatégoriser le montant en Indemnité d’assurance.
Incohérence : travaux de réparation, d’entretien et d’amélioration
Une incohérence sur cette ligne indique un excès de crédits par rapport aux débits dans les catégories Entretien et réparation et/ou Travaux d'amélioration.
Cela survient si vous avez reçu un remboursement d’artisan ou d’entreprise lié à des travaux réglés sur un exercice précédent.
Solution : recatégoriser le remboursement en Indemnité d’assurance.
Si vous avez un usage gratuit du bien, la catégorie adaptée sera Frais divers.
Vous êtes dans un cas spécifique non évoqué ici ?
Contactez-nous via la bulle rose en bas à droite : nous vous aiderons à résoudre votre situation.
À très vite ! 👋